'Dit is de meest miskende fiscale truc: meer geld, minder belasting'

In dit artikel:

Pensioenbeleggen via een lijfrenterekening is een fiscaal aantrekkelijke manier voor Nederlanders om nu belastingvoordeel te combineren met vermogen opbouwen voor later. Jaarlijks kun je een bedrag storten op een lijfrente- of lijfrentebeleggingsrekening en dat bedrag aftrekken van je belastbaar inkomen. Voor iemand in de hoogste schijf levert bijvoorbeeld een inleg van €5.000 direct zo’n €2.450 aan belastingteruggave op.

Hoeveel je mag inleggen hangt af van je jaarruimte (meestal tussen ongeveer €2.000 en €15.000 voor veel mensen). Heb je in voorgaande jaren niet volledig gebruikt wat mocht? Dan kun je tot tien jaar terug reserveringsruimte benutten om alsnog extra in te leggen. De uitkering uit de lijfrente start als je de AOW-leeftijd bereikt; die uitkering wordt als inkomen belast, maar doorgaans tegen een lager tarief omdat je na AOW-leeftijd geen AOW‑premie meer betaalt (in 2025 scheelt dat ongeveer 17,9 procent). Dat creëert het dubbele voordeel: belastingbesparing nú tegen een hoog tarief en betalen later tegen een lager tarief.

Beleggen binnen een lijfrente kan extra rendement opleveren. Historisch gezien behalen brede ETF-portefeuilles gemiddeld rond 7–8% per jaar, waardoor het rente-op-rente-effect een bescheiden maandelijkse inleg over decennia flink laat groeien. Een eenvoudig voorbeeld uit de tekst: iemand van 40 die 25 jaar lang €300 per maand belegt bij 7% rendement bouwt zo grofweg €240.000 op — en kreeg gedurende die periode telkens belastingvoordeel.

Praktisch: veel brokers en banken (bijv. BrandNewDay, De Giro, Meesman) bieden lijfrentebeleggingsrekeningen. Vraag je jaarruimte op via de Belastingdienst of de online rekentool en claim de aftrek via je aangifte inkomstenbelasting. Houd er rekening mee dat beleggingen risico’s en kosten kennen en dat fiscale regels kunnen veranderen; vergelijk aanbieders en bekijk of het past bij je persoonlijke situatie voordat je begint.